青色申告と白色申告どっちがお得？副業の規模別・年収別に解説

青色申告と白色申告の違いをざっくり整理

「名前は聞いたことあるけど、正直違いがふんわり…」という状態のまま、なんとなく白色申告で続けてしまっている人も多いですよね。まずは、細かい条文は置いておいて「副業目線でどこが違うのか」をざっくり押さえておくと、選ぶハードルが一気に下がります。
ざっくり言うと、白色申告は「手続きがシンプルだけど、控除や特典は少ないコース」。一方の青色申告は「帳簿や事前申請の手間は増えるけれど、そのぶん控除や節税メリットがぐっと多いコース」です。特に、青色申告だけの「最大65万円の特別控除」や「赤字の繰り越し」が効いてくると、年間の税金の差が思ったより大きくなります。
ただし、「なんとなく青色がお得らしいから」で飛びつくと、帳簿づけや申請のハードルに心が折れがち。今のあなたの副業の規模と、これからの伸ばし方に合わせて、一緒にちょうどいい落としどころを探していきましょう。

• 白色申告：手続きはシンプルだが、特別控除などの優遇はほぼなし
• 青色申告：帳簿や申請の手間は増える代わりに、控除や節税メリットが多い
• 「どちらが得か」は副業の規模・利益額・今後の伸ばし方で変わる

副業は青色申告にできる？できない？判断のポイント

「副業したら自動的に青色申告にできる」と思ってしまいがちですが、実はそうでもないのがややこしいところですよね。青色申告が使えるのは、基本的に「事業所得」や「不動産所得」など、いわゆる“事業としての副業”と認められるパターンです。
たとえば、フリーランスのデザイン、Webライティング、動画編集、せどりや物販など、継続して売上を上げる前提の副業は、帳簿をつけていれば事業所得にしやすく、青色申告の対象になりやすいタイプ。一方で、ポイントサイト、単発のアンケート謝礼、メルカリの不要品整理などは「雑所得」になりやすく、この場合は青色申告ではなく白色申告での申告になります。
「自分の副業がどちら寄りなのか」を一度言葉にしてみるだけでも、青色申告を目指すのか、まずは白色で様子を見るのかがグッと判断しやすくなります。

• 青色申告は「事業所得」や「不動産所得」など、事業として認められる副業が対象
• ポイント・謝礼・不定期な副収入は雑所得になりやすく、その場合は白色申告で対応
• 継続性・営利性・帳簿の有無が「事業として見なされるか」の重要ポイント

青色申告がお得になる副業の規模・年収の目安

「帳簿や申請の手間をかけてでも、青色申告にする価値があるか」が、いちばんモヤモヤしやすいポイントかもしれません。まず押さえたいのは、青色申告だけの「青色申告特別控除」。条件を満たせば最大65万円、そのほかにも55万円・10万円の控除枠があり、課税される所得をグッと圧縮できます。
たとえば、副業の年間利益（売上−経費）が30万円〜50万円以上になってくると、10万円控除でもじわっと効果が出てきますし、複式簿記とe-Taxで65万円控除まで取れるようになると、利益が大きいほど節税インパクトも大きくなります。さらに、青色申告なら赤字を3年間繰り越せるなど、「これから拡大していきたい副業」ほどメリットを受けやすい仕組みです。
一方で、年間の利益がほんの少しで、そもそも所得税がほとんどかからないレベルであれば、青色の準備にかける時間と手間が「ちょっと割に合わない」ケースもあります。

• 青色申告には最大65万円（ほかに55万円・10万円）の特別控除があり、課税所得を圧縮できる
• 副業の年間利益が30万〜50万円を超えてくると、青色の節税効果が体感しやすくなる
• 今後売上を伸ばしたい・本業化したい副業ほど、青色申告のメリットが積み上がりやすい

あえて白色申告を選ぶほうがラクなケース

「お得そうだからとりあえず青色に…」と考えつつ、仕訳や複式簿記の画面を見てフリーズしてしまう。そんな気持ちもよくわかります。実は、副業の始めたてや、売上がごく小さい段階では「あえて白色申告のまま」にしておくほうが心の負担が軽いことも多いです。
たとえば、「まずは月数千円〜1万円くらいで様子を見たい」「来年続けるかまだ決めていない」といったフェーズでは、複雑な帳簿や事前申請に時間をかけるより、「収入と経費をざっくりメモして、確定申告で白色申告書にまとめる」くらいのラフさの方が続けやすいこともあります。
もちろん、白色申告でも収入や経費のメモは必要ですが、「まずは副業そのものを続けること」に集中したい時期には、シンプルさを優先するのも立派な選択肢です。

• 副業の利益が小さいうちは、白色申告で「続けやすさ」を優先するのもあり
• 来年も続けるか未定の副業は、いきなり青色の準備をせず様子見する選択もできる
• 白色申告でも、収入・経費のメモを残しておけば、確定申告での整理は十分可能

青色申告に切り替えるステップとスケジュール感

「そろそろ本気で副業を育てたいし、青色申告も視野に入れたい」と思ったとき、いちばん不安なのが「何から手をつければいいのか」問題ですよね。実は、流れさえ分かってしまえば、やること自体はそこまで複雑ではありません。
大まかなステップは、開業届の提出→青色申告承認申請書の提出→帳簿づけのスタート→確定申告の本番、という4つ。青色申告の承認申請は、原則として「青色申告をしたい年の3月15日まで」か「開業から2か月以内」など期限が決まっているので、思い立ったタイミングで早めに動いておくと安心です。
帳簿づけについても、最近は会計ソフトやアプリがかなり整っているので、「完璧な複式簿記をイチから覚えよう」と気負いすぎず、「最初は現金の出入りだけ」「毎週末に1週間分だけ」など、ゆるく運用を始めるのがおすすめです。

• 青色申告への切り替えは「開業届」「青色申告承認申請」「帳簿づけ」「確定申告」の4ステップ
• 青色申告承認申請には期限があるため、余裕を持って準備しておくと安心
• 会計ソフトやアプリを使えば、複式簿記のハードルをかなり下げられる

迷ったときのチェックリストとよくある勘違い

「結局、自分は青と白どっちがいいのか」が決めきれず、毎年なんとなく同じ申告を続けてしまう…というのも、あるあるですよね。そんなときは、感覚ではなくチェックリストで整理してみると、意外と答えが見えてきます。
たとえば、「副業の年間利益が〇〇万円を超えそうか」「今後3年以上は続けたいと思っているか」「帳簿づけをこれから習慣にする覚悟があるか」などを一つずつ見ていくと、「青色にチャレンジするタイミングなのか」「もう1年白色で様子を見るのか」が言語化されていきます。
あわせて、「青色にしないと損」「白色は全部ダメ」といった極端なイメージも、少し手放してしまいましょう。大事なのは、今のあなたの副業のステージに合った形で「無理なく続けられるかどうか」です。

• 年間利益・副業の継続期間・帳簿づけの覚悟で「青か白か」をチェックする
• 「青じゃないと損」という思い込みよりも、「続けやすさ」と「将来像」を優先する
• 迷いが強いときは、税理士や相談窓口に一度だけ聞いてみるのも有効

まとめ：今の副業と「これからどうしたいか」で選ぶ

1. まずは「副業の内容」「年間の利益の目安」「どれくらい続けたいか」を紙に書き出し、青色申告にできるタイプかどうかを整理してみましょう。
2. 次に、「今年は白色で気楽に続ける」「来年から青色に切り替える」など、自分なりのスケジュールとルールを決めておくと、毎年のモヤモヤがグッと減り、申告も副業も続けやすくなります。